Evaluaties

Alle lid landen van de CFATF alsook overige FSRB’s worden periodiek onderworpen aan een evaluatie. Een team van experts gerekruteerd uit lid landen van de organisatie doen een onsite bezoek en spreken daarbij vertegenwoordigers uit de publieke – en private sectoren die een rol te vervullen hebben in de aanpak van money laundering en terrorisme financiering. Tegelijkertijd bestuderen deze experts ook de bestaande wetgeving en het functioneren van rechtshandhavende en toezichthoudende instanties. Op deze wijze krijgen zij een gedetailleerd beeld van de sterkten en zwakten van het AML/CFT-regime van het land. Hun verslag wordt vervat i n een evaluatierapport (Mutual Evaluation Report – MER) en wordt officieel vastgesteld in een plenaire vergadering van de CFATF. Na deze vaststelling gaat de organisatie ertoe over om het rapport officieel aan te bieden aan het betreffend lid land alsook te publiceren middels plaatsing op hun website.

De FATF heeft in 2013 een  methodologie voor de evaluaties gepubliceerd. De methodologie ziet toe op twee facetten van het raamwerk ter voorkoming van witwassen en de financiering van terrorisme:

1. Technische Compliance: het juridische en institutionele raamwerk in een land waarbij de toepassing van de 40 aanbevelingen van de FATF geëvalueerd worden;
2. Effectiviteit: de resultaten die verwacht worden bij een effectieve toepassing van het raamwerk zoals vermeld onder sub 1, waarbij 11 door FATF opgestelde resultaatgebieden (immediate outcomes) geëvalueerd worden.

Voor beide facetten worden ratings aan het land toegekend. Voor de technische Compliance worden de navolgende ratings toegepast namelijk: Compliant (C), Largely Compliant (LC), Partially Compliant (PC) en Non compliant (NC).

De effectiviteitsmeting van het AML/CFT regime welke tot uitdrukking komt in immediate outcomes ( IO’s) kunnen als rating hebben High Effectiveness (HE), Substantial Effectiveness (SE), Moderate Effectiveness (ME) en Low Effectiveness (LE).

Het verband tussen technische naleving en doeltreffendheid.

Het niveau van technische naleving van een land draagt bij tot de beoordeling van de effectiviteit van het AML systeem. De beoordeling van de technische naleving gaat na of de wettelijke en institutionele fundamenten van een effectief AML/CFT-systeem aanwezig zijn. In veel gevallen zal de belangrijkste reden voor de slechte doeltreffendheid ernstige tekortkomingen zijn in de uitvoering van de technische elementen van de gedane aanbevelingen.

In elk MER-rapport worden op basis van gesignaleerde tekortkomingen aanbevelingen voor het land geformuleerd, waarbij tevens een periode afgesproken om toepasselijke maatregelen te treffen. Het land krijgt daardoor de gelegenheid om op iedere plenaire vergadering van de organisatie verslag te doen van de door het land ondernomen stappen hetgeen tot uiting komt in vervolgrapportages (Follow up reports). Deze follow up reports worden op de website van de CFATF gepubliceerd.